Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление Правительства РБ от 10.06.2013 N 237 "О мерах по проведению мониторинга деятельности государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан и хозяйственных обществ с долей участия государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан"
ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 июня 2013 г. № 237
О МЕРАХ ПО ПРОВЕДЕНИЮ МОНИТОРИНГА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ
БАШКОРТОСТАН И ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ С ДОЛЕЙ УЧАСТИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Правительства РБ
от 02.02.2015 № 16)
В целях повышения эффективности использования государственного имущества, закрепленного в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан, Правительство Республики Башкортостан постановляет:
1. Утвердить прилагаемые:
Порядок представления и согласования отчетности, проведения мониторинга деятельности государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан и хозяйственных обществ с долей участия государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан;
Правила разработки, согласования и утверждения бизнес-планов государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан и хозяйственных обществ с долей участия государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан.
(в ред. Постановления Правительства РБ от 02.02.2014 № 16)
2. Признать утратившими силу:
Постановление Правительства Республики Башкортостан от 15 июня 2006 года № 166 "О мерах по проведению мониторинга деятельности государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан";
Постановление Правительства Республики Башкортостан от 22 июня 2009 года № 225 "О внесении изменений в Порядок представления и согласования отчетности, проведения мониторинга деятельности и перечисления в бюджет Республики Башкортостан части чистой прибыли государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан и Правила разработки, согласования и утверждения программ деятельности государственных унитарных предприятий Республики Башкортостан".
Президент
Республики Башкортостан
Р.З.ХАМИТОВ
Утвержден
Постановлением Правительства
Республики Башкортостан
от 10 июня 2013 г. № 237
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ И СОГЛАСОВАНИЯ ОТЧЕТНОСТИ, ПРОВЕДЕНИЯ
МОНИТОРИНГА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН И ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ
С ДОЛЕЙ УЧАСТИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Правительства РБ
от 02.02.2015 № 16)
1. Руководитель государственного унитарного предприятия Республики Башкортостан (далее - руководитель предприятия) ежегодно до 10 апреля года, следующего за отчетным, направляет в Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан анкету государственного унитарного предприятия (далее - предприятие) вместе с анкетой хозяйственного общества с долей участия государственного унитарного предприятия, внутренние нормативные документы (устав, учетную политику, коллективный договор по оплате труда, штатное расписание, разработанные бизнес-планы, регламентные процедуры, которые предусмотрены на предприятии), сведения об имущественном потенциале предприятия и хозяйственного общества с долей участия предприятия по формам согласно приложениям № 1 и № 2 к настоящему Порядку. Сданные отчеты дублируются в электронной форме в формате Word (внутренние нормативные документы) и Excel (заполненные ячейки должны иметь числовой формат) или по специально разработанному приложению.
Руководитель предприятия ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным, и ежегодно до 10 апреля года, следующего за отчетным, представляет в Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан согласованный с республиканским органом исполнительной власти, осуществляющим координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере управления) (далее - республиканский орган исполнительной власти), отчет предприятия и хозяйственного общества с долей участия предприятия с нарастающими показателями с начала финансового года согласно приложению № 3 к настоящему Порядку. Данные отчеты дублируются в электронной форме в формате Excel (заполненные ячейки должны иметь числовой формат) или по специально разработанному приложению. Второй экземпляр отчета руководителя предприятия остается в республиканском органе исполнительной власти.
2. Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан:
на основе отчетов руководителей предприятий обеспечивает мониторинг и анализ деятельности предприятий и хозяйственных обществ с долей участия предприятий, использования собственного капитала предприятий, а также создание и ежеквартальное обновление реестра экономических показателей предприятий и хозяйственных обществ с долей участия предприятий;
в случае необходимости дополнительно запрашивает расшифровку полученной информации по различным каналам связи, срок ответа на запрос - не более 5 рабочих дней;
ежеквартально рассматривает на заседаниях балансовой комиссии информацию о финансово-хозяйственной деятельности предприятий и хозяйственных обществ с долей участия предприятий с приглашением в случае необходимости представителей республиканских органов исполнительной власти.
3. Предприятия, за исключением предприятий агропромышленного комплекса, ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом, а по расчету за год - до 10 апреля года, следующего за отчетным, перечисляют в бюджет Республики Башкортостан по установленным нормативам часть чистой прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей.
Расчет сумм вышеуказанных перечислений осуществляется от суммы фактически полученной прибыли нарастающим итогом с начала года. При определении сумм платежей, подлежащих уплате в бюджет Республики Башкортостан, засчитываются платежи, внесенные по расчету за предыдущий отчетный период. Сумма переплаты, образовавшаяся по расчету за соответствующий отчетный период, засчитывается в счет очередных платежей или возвращается плательщику.
Предприятия агропромышленного комплекса по итогам за год до 10 апреля года, следующего за отчетным, перечисляют в бюджет Республики Башкортостан по установленным нормативам часть чистой прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей.
4. Норматив отчислений от чистой прибыли предприятий, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, устанавливается ежегодно законом Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан на очередной финансовый год.
5. Контроль за соблюдением руководителями предприятий порядка представления и согласования отчетности, перечисления в бюджет Республики Башкортостан части чистой прибыли осуществляется республиканскими органами исполнительной власти и Министерством земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан.
Приложение № 1
к Порядку представления и согласования
отчетности, проведения мониторинга
деятельности государственных унитарных
предприятий Республики Башкортостан и
хозяйственных обществ с долей участия
государственных унитарных предприятий
Республики Башкортостан
АНКЕТА
государственного унитарного предприятия Республики
Башкортостан и хозяйственного общества с долей участия
государственного унитарного предприятия
на "31" декабря 20__ г.
1. Общие сведения о предприятии:
Полное наименование предприятия по уставу (сокращенное)
Юридический (фактический) адрес нахождения
ИНН/КПП
Телефон/факс
Сайт/электронная почта
Отраслевая принадлежность (курирующее министерство, ведомство) <*>
Головное предприятие
Филиалы/обособленные подразделения <**>
--------------------------------
<*> Для филиалов (обособленных подразделений) не заполняется.
<**> Все обособленные подразделения расписывать отдельно как в составе головного подразделения, так и в составе филиалов.
Коды статистики предприятия:
Идентификационный код ОКПО
Код территории по СОАТО (ОКАТО)
Код группировки по СООГУ (ОКОГУ)
Код собственности (ОКФС)
Код организационно-правовой формы (ОКОПФ)
Код отрасли по (ОКВЭД)
2. Сведения о руководителе и главном бухгалтере:
2.1. Руководитель предприятия:
а) Ф.И.О.;
б) число, месяц, год рождения;
в) образование;
г) наименование учебного заведения;
д) специальность по диплому;
е) предыдущие места работы за последние 5 лет (с указанием наименования учреждения, организации, предприятия и занимаемой должности);
ж) сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
дата и номер контракта;
наименование республиканского органа исполнительной власти, заключившего контракт;
срок действия договора, заключенного с руководителем;
дата согласования с Министерством земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан;
з) контактный и мобильный телефон (факс), электронный ящик.
2.1.1. Заместители руководителя:
а) Ф.И.О.;
б) число, месяц, год рождения;
в) образование;
г) наименование учебного заведения;
д) специальность по диплому;
е) предыдущие места работы за последние 5 лет (с указанием наименования учреждения, организации, предприятия и занимаемой должности);
ж) сведения о приказе;
з) сведения о договоре:
дата и номер договора;
срок действия договора, заключенного с заместителем руководителя;
и) контактный и мобильный телефон (факс), электронный ящик.
2.2. Главный бухгалтер предприятия:
а) Ф.И.О.;
б) число, месяц, год рождения;
в) образование;
г) наименование учебного заведения;
д) специальность по диплому;
е) предыдущие места работы за последние 5 лет (с указанием наименования учреждения, организации, предприятия и занимаемой должности);
ж) номер приказа и дата согласования с отраслевым министерством;
з) контактный телефон.
2.3. Главный инженер:
а) Ф.И.О.;
б) число, месяц, год рождения;
в) образование;
г) наименование учебного заведения;
д) специальность по диплому;
е) предыдущие места работы за последние 5 лет (с указанием наименования учреждения, организации, предприятия и занимаемой должности);
ж) номер приказа и дата согласования с отраслевым министерством;
з) контактный телефон.
Если сведения представлены в разделе заместитель руководителя, то данный формат не заполняется.
3. Сведения об учете в налоговых органах и государственной регистрации:
Наименование налогового органа
Адрес нахождения налогового органа
Телефон/факс
Режим налогообложения <*>
Дата последней налоговой проверки (плановая, внеплановая)
Наличие отдельного баланса (да/нет) <**>
Головное предприятие
Филиалы/обособленные подразделения
--------------------------------
<*> Если существуют несколько режимов, расписывать каждый с пояснительной запиской.
<**> Заполнять только для филиалов.
3.1. Сведения о государственной регистрации предприятия.
Данные свидетельства о государственной регистрации юридического лица:
а) номер государственной регистрации;
б) дата государственной регистрации;
в) наименование органа, осуществившего государственную регистрацию.
3.2. Свидетельство о внесении в Реестр государственного имущества Республики Башкортостан:
а) реестровый номер;
б) дата присвоения реестрового номера.
3.3. Устав (дата согласования и утверждения).
4. Сведения о наличии счетов в кредитных организациях:
Наименование кредитной организации (сокращенное наименование)
Адрес кредитной организации (где открыт счет)
ИНН/КПП/БИК кредитной организации
Вид счета (расчетный, кредитный, депозитный и т.д.)
Номер счета
Остаток счета на конец отчетного периода,
тыс. рублей
Головное предприятие
Филиалы/обособленные подразделения
5. Наличие у предприятий лицензий и разрешений:
Наименование выдавшего органа
Вид деятельности
Дата выдачи
Номер лицензии или разрешения
Срок действия
6. Участие предприятия в саморегулируемых организациях (СРО):
№ п/п
Наименование СРО
Дата внесения в государственный реестр (присвоенный номер)
Вид регулируемой деятельности
Дата начала участия предприятия в СРО
Сумма финансового участия в СРО отчетного года, тыс. рублей
Итого
x
x
x
7. Организационная структура, половозрастная среднесписочная численность предприятия:
Наименование показателя
Среднесписочный половозрастной состав
до 25 лет
от 25 - 45 лет
свыше 45 лет
мужчины
женщины
мужчины
женщины
мужчины
женщины
1
2
3
4
5
6
7
Руководящий состав (директор, его заместители)
Инженерно-технические работники (инженеры, мастера, программисты и т.д.)
Служащие (экономисты, бухгалтеры, кадровики)
Административно-технический персонал (уборщицы, шоферы и т.д.
Рабочие
Итого
При наличии отраслевых особенностей дать свою классификацию работников с пояснениями. После заполненной таблицы представить схематично организационную структуру предприятия.
8. Государственное регулирование в деятельности предприятия:
8.1. Сведения о наличии ограничений, устанавливаемых государством в сфере ценообразования, квотирования выпуска продукции, иное.
8.2. Сведения о принадлежности предприятия к субъектам естественных монополий, стратегическим предприятиям, иное.
8.3. Сведения о сделках предприятия, в совершении которых имелась его заинтересованность: сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет более 10 процентов уставного фонда предприятия или в 50 тысяч раз превышает установленный Федеральным законом "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" минимальный размер оплаты труда.
8.4. Сведения об аффилированных лицах руководителя предприятия:
наименование юридических лиц, в которых руководитель и его аффилированные лица владеют двадцатью и более процентами акций (долей, паев) в совокупности;
наименование юридических лиц, в которых руководитель и его аффилированные лица занимают должности в органах управления.
8.5. Иные сведения.
9. Макроэкономические показатели внешней среды деятельности предприятия:
9.1. Финансовый рынок:
Отчетный период
Средние ставки по кредитам нефинансовым организациям <*>
Средние ставки по депозитам нефинансовым организациям <*>
Отчетный год
Аналогичный период прошлого года
--------------------------------
<*> Источник - Бюллетень банковской статистики, сайт: http://cbr.ru.
9.2. Показатели отраслевой конкуренции:
9.2.1. Общерыночные показатели <*>:
Наименование показателя
По Республике Башкортостан
По Российской Федерации
Рост или падение по сравнению с прошлым годом
в % (+, -)
Общий объем рынка, тыс. рублей
Объем продаж трех самых крупных конкурентов, тыс. рублей <**>
--------------------------------
<*> Указать первоисточник информации, при отсутствии источника информации представить экспертную оценку с указанием эксперта.
<**> Указать по каждому конкуренту.
9.2.2. Участие в конкурсах, торгах, аукционах, в которых предприятие принимало участие:
Наименование показателя
Отчетный период
Аналогичный период прошлого года
по всем аукционам и торгам
в том числе по
по всем аукционам и торгам
в том числе по
государственным аукционам и торгам
государственным аукционам и торгам Республики Башкортостан
государственным аукционам и торгам
государственным аукционам и торгам Республики Башкортостан
1
2
3
4
5
6
7
Количество аукционов и торгов
Количество контрактов
Первоначальная сумма контрактов, тыс. рублей
Окончательная сумма контрактов, тыс. рублей
Количество контрактов, выигранных предприятием
Сумма выигранных контрактов, тыс. рублей
10. Историческая справка:
10.1. История создания предприятия (нормативные акты по созданию данного предприятия, изменения в уставном капитале).
10.2. Объединения и слияния с другими предприятиями (нормативные акты), изменение наименования в течение последних 10 лет.
11. Иные сведения:
Руководитель предприятия _______________
"__" ___________ 20__ г. (подпись)
Главный бухгалтер _______________
"__" ___________ 20__ г. (подпись)
М.П.
Примечание.
Анкета представляется на бумажном носителе и в электронном виде.
Приложение № 2
к Порядку представления и согласования
отчетности, проведения мониторинга
деятельности государственных унитарных
предприятий Республики Башкортостан и
хозяйственных обществ с долей участия
государственных унитарных предприятий
Республики Башкортостан
СВЕДЕНИЯ
об имущественном потенциале (активах и обязательствах)
государственного унитарного предприятия и хозяйственного
общества с долей участия государственного унитарного
предприятия Республики Башкортостан
на "31" декабря 20__ г.
1. Активы предприятия:
1.1. Сведения о земельных участках:
№ п/п
Наименование участка и местонахождение
Инвентарный номер участка в бухгалтерском учете
Площадь участка, кв. м
Вид права пользования участком
Срок действия договора
Кадастровый номер участка
Кадастровая стоимость участка, тыс. рублей
Использование участка в собственной деятельности (да/нет)
Итого
x
x
x
x
x
2. Расшифровка статей баланса на последнюю отчетную дату по строкам в следующей форме:
2.1. Нематериальные активы - перечень отраженных активов (лицензии, патенты, свидетельства - даты приобретения, стоимость).
2.2. Основные средства, перечень отраженных активов в разрезе:
а) недвижимость (здания, сооружения, передаточные устройства):
№ п/п
Наименование, местонахождение объекта недвижимости
Инвентарный номер объекта в бухгалтерском учете
Дата ввода объекта
Первоначальная стоимость объекта,
тыс. рублей
Остаточная стоимость объекта,
тыс. рублей
Использование в собственной деятельности объекта (да/нет)
Площадь, длина объекта
Реестровый номер объекта
Наличие технической документации на объект (N, дата/нет)
Наличие свидетельства о гос. регистрации объекта (да/нет)
Обременение объекта (<*> /нет)
Итого
x
x
x
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Памятник культуры, аренда, доверительное управление, залог, арест.
б) оборудование, автотранспорт, техника, инвентарь:
№ п/п
Наименование и марка объекта
Инвентарный номер объекта в бухгалтерском учете
Дата ввода объекта
Первоначальная стоимость объекта,
тыс. рублей
Остаточная стоимость объекта,
тыс. рублей
Износ, %
Обременения объекта (<*> /нет)
Использование объекта в собственной деятельности (да/нет)
Итого
x
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Аренда, доверительное управление, залог, арест, художественная ценность, наличие неисправности (подлежит ремонту или списанию).
2.3. Товарно-материальные ценности (ТМЦ) на забалансовых счетах:
№ п/п
Наименование ТМЦ
Дата постановки на забалансовый счет
Стоимость
В собственности предприятия (да/нет/финансовая аренда)
Итого
x
x
Если ТМЦ характеризуются своей однородностью, экономическим содержанием и данная группировка предусмотрена в учетной политике предприятия, то таблицу заполнять по группам ТМЦ.
2.4. Активы (внеоборотные, оборотные и собственные ТМЦ, находящиеся на забалансовых счетах), переданные в аренду:
№ п/п
Наименование арендатора (ИНН/КПП)
Наименование объекта
Инвентарный номер объекта в бухгалтерском учете
Дата передачи объекта
Дата окончания договора аренды
Сумма арендного платежа в год, тыс. рублей
Итого
x
x
x
x
2.5. Незавершенное строительство:
а) недвижимость (здания, сооружения, передаточные устройства):
№ п/п
Наименование, местонахождение (адрес)
Дата начала строительства
Дата приостановления строительства
Сметная стоимость,
тыс. рублей
Фактически освоено,
тыс. рублей
Степень завершенности
Обременения <*>
Источники финансирования <**>
Сумма финансирования в отчетном году,
тыс. рублей
Фактическое использование (да/нет)
Итого
x
x
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Аренда, доверительное управление, залог, арест.
<**> Собственные/бюджетные средства, основание финансирования.
б) оборудование, автотранспорт, техника, инвентарь (не введенные в эксплуатацию):
№ п/п
Наименование и марка объекта
Дата приобретения
Первоначальная стоимость,
рублей
Обременения (<*> /нет)
Итого
x
x
--------------------------------
<*> Аренда, доверительное управление, залог, арест, неисправен.
2.6. Доходные вложения в материальные ценности - вид вложений, сумма.
2.7. Долгосрочные финансовые вложения.
2.7.1. Участие в уставном капитале других предприятий:
№ п/п
Полное наименование предприятия (сокращенное)
Юридический (фактический) адрес нахождения предприятия
ИНН/КПП предприятия
Дата, с которой предприятие начало участвовать в деятельности иного предприятия
Размер уставного капитала, тыс. рублей
Доля участия в уставном капитале
Сумма полученных дивидендов за последние 3 года/сумма дивидендов за последний год, тыс. рублей
Итого
x
x
x
x
Если осуществлялось участие и/или выход из уставного капитала других предприятий в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату,
В случае, если доля участия составляет более 25 процентов, представляется бухгалтерская отчетность (формы № 1, 2, 3, 4, 5) за последние 3 года.
2.7.2. Информация об участниках хозяйственного общества, в котором предприятие имеет долю в уставном капитале, и хозяйственном обществе с долей участия предприятия. По каждому хозяйственному обществу заполняется следующая таблица:
Наименование хозяйственного общества
№ п/п
Полное наименование участника хозяйственного общества (сокращенное) <*>
Юридический (фактический) адрес нахождения участника <**>
ИНН/КПП участника
Дата, с которой участник начал участвовать в деятельности хозяйственного общества
Доля участия в уставном капитале
Ф.И.О. руководителя участника
Итого
x
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Если участником является физическое лицо, заполнить его фамилию, имя, отчество.
<**> Если участником является физическое лицо, указать адрес прописки. В случае, если физическое лицо имеет двойное гражданство или иностранное, указать в скобках второе гражданство или иностранное.
2.7.3. Вложения в виде различных финансовых инструментов (займы, облигации, векселя и т.д.) согласно утвержденной методике Министерства экономического развития Республики Башкортостан и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан.
Наименование эмитента (ИНН/КПП)
Размер уставного капитала эмитента
Вид финансового вложения
Дата, с которой осуществлялось вложение
Дата исполнения обязательства
Сумма вложений
Полученные проценты (в % от суммы вложения) <*>
Итого
x
x
x
--------------------------------
<*> Расчеты осуществляются с нарастающим итогом с даты вложения.
Если осуществлялись вложения и/или погашения долгосрочного обязательства в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату.
2.8. Прочие внеоборотные активы - вид активов, сумма (тыс. рублей).
2.9. Запасы <*>:
№ п/п
Наименование запасов или группы запасов <*>
Количество принятых партий запасов
Сумма, тыс. рублей
Итого
--------------------------------
<*> Если запасы характеризуются своей однородностью, экономическим содержанием и данная группировка предусмотрена в учетной политике предприятия, то таблицу заполнять по группам запасов.
2.10. Дебиторская задолженность по каждому договору:
Наименование дебитора
Дата возникновения задолженности
Основание возникновения задолженности
Просроченная задолженность (да/ нет) <*>
Сумма задолженности, тыс. рублей
Дата последнего акта сверки
Претензионная работа
Итого
x
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Если по данной задолженности заключено мировое соглашение, продление (пролонгация), данную задолженность считать просроченной.
2.11. Краткосрочные финансовые вложения (внешние):
Наименование эмитента (ИНН/КПП)
Размер уставного капитала эмитента
Вид финансового вложения
Дата, с которой осуществлялось вложение
Дата исполнения обязательства
Сумма вложений
Полученные проценты (в % от суммы вложения) <*>
Итого
x
x
x
--------------------------------
<*> Если осуществлялись вложения и/или погашения краткосрочного обязательства в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату.
3. Обязательства и собственный капитал предприятия:
3.1. Собственный капитал предприятия в разрезе резервов и имущества, переданного сверх уставного капитала, тыс. рублей.
Вид собственного капитала
За отчетный период
(+, -) в % по сравнению с прошлым периодом
Уставной фонд
Добавочный капитал
Резервный капитал (в разрезе фондов, резервов)
Переоценка внеоборотных активов
Нераспределенная прибыль (убыток)
Целевое финансирование (бюджетные источники)
Итого
Чистые активы
--------------------------------
<*> Имущество, переданное сверх уставного капитала, в зависимости от учетной политики расписывать отдельно в разрезе строк баланса.
3.2. Займы и кредиты - перечень открытых кредитных линий с указанием наименования кредитора, номера договора, суммы договора, цели использования кредита, даты окончания договора, процентов по договору, хода исполнения обязательств, условий кредитования (залог недвижимости, оборудования, материальных ценностей и т.д.), номера документа, подтверждающего согласование обеспечения исполнения обязательств (если обеспечением исполнения обязательств является залог имущества предприятия) в Министерстве земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан, а также информация о регистрации заимствований в отраслевых министерстве или ведомстве.
Кредитор
Номер договора, дата
Сумма кредита
Процентная ставка
Цель кредита/займа
Сроки погашения по договору
Задолженность на отчетную дату
Вид обеспечения
Сумма обеспечения
Итого
x
x
x
x
x
Если осуществлялись получения и/или погашения займа и кредита в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату.
3.3. Кредиторская задолженность, прочие краткосрочные обязательства, рублей:
Наименование кредитора
Дата возникновения задолженности
Основание возникновения задолженности
Срок оплаты
Сумма задолности
Дата последнего акта сверки
Пени, штрафы
Сведения о реструктуризации и претензионной работе
Итого
x
x
x
x
x
Если осуществлялись возникновение и/или погашение кредиторской задолженности в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату.
3.4. Данные по выданным поручительствам (гарантиям):
Кому выдано
За кого выдано (наименование предприятия, ИНН/КПП)
Валюта
Сумма
Дата окончания договора
Итого
x
x
x
Если осуществлялись выдача и/или погашение поручительства (гарантии) в течение отчетного года, представить дополнительную таблицу по вышеуказанному формату.
3.5. Дополнительный перечень документов, необходимых к представлению:
бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату (формы № 1, 2, 3, 4, 5);
пояснительная записка по балансу, представляемая в налоговые органы;
копия акта последней налоговой проверки;
сведения о задолженности по налогам, сборам, взносам (справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам по форме № 39-1). При наличии просроченной задолженности необходимо представить информацию (справку из налоговых органов) о реструктуризации данной задолженности с приложением утвержденного графика погашения;
расшифровка информации, отраженной на забалансовых счетах.
Примечание.
1. Представленные сведения должны быть заверены подписями руководителя, главного бухгалтера и печатью предприятия.
2. Сведения представляются на бумажных носителях и в электронном виде.
3. Ответственность за достоверность представленных сведений возлагается на руководителя государственного унитарного предприятия в порядке, установленном законодательством.
Приложение № 3
к Порядку представления и согласования
отчетности, проведения мониторинга
деятельности государственных унитарных
предприятий Республики Башкортостан и
хозяйственных обществ с долей участия
государственных унитарных предприятий
Республики Башкортостан
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Правительства РБ
от 02.02.2015 № 16)
СОГЛАСОВАНО
______________________________________
(наименование ведомственного акта
республиканского органа исполнительной
власти, на который возложены
координация и регулирование
деятельности в соответствующей отрасли
(сфере) управления)
от "__" _________ 20__ г. № ______
ОТЧЕТ
руководителя государственного унитарного предприятия
Республики Башкортостан
___________________________________________________________________________
(наименование государственного унитарного предприятия Республики
Башкортостан и хозяйственного общества с долей участия государственного
унитарного предприятия Республики Башкортостан)
за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г.
Руководитель государственного унитарного предприятия
Республики Башкортостан
___________________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
1. Основные показатели хозяйственной деятельности предприятия:
1.1. Показатели хозяйственной деятельности предприятия по доходам:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателя
Виды деятельности, предусмотренные по уставу
Итого <*>
........
1
2
3
4
5
6
1
Выручка <*>
........
1.1
По заказам и договорам органов государственной власти (бюджетных, автономных учреждений, казенных предприятий, администраций республик, муниципальных образований и т.д.)
........
1.1.1
Количество договоров и заказов
........
1.1.2
Выручка по пяти самым крупным договорам и заказам
........
1.2
Корпоративные продажи (выручка от юридических лиц и частных предпринимателей без участия органов государственной власти)
........
1.2.1
Количество договоров и заказов
........
1.2.2
Выручка по пяти самым крупным договорам
........
1.3
Розничные продажи
........
1.3.1
Количество покупок
........
2
Целевое финансирование
3
Бюджетные субсидии и субвенции
4
Прочие доходы <**>
--------------------------------
<*> Итоговый показатель выручки должен совпадать с отчетом о прибылях и убытках.
<**> Прочие доходы расписать согласно Положению по бухгалтерскому учету 9/99 "Доходы организации".
1.2. Показатели хозяйственной деятельности предприятия по расходам. Если на предприятии существует своя классификация затрат, что предусмотрено Положением по бухгалтерскому учету 10/99 "Расходы организации", то затраты представить в соответствии с данной классификацией:
(тыс. рублей)
№ п/п
Показатели расходов
Расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу на прибыль
Расходы, не уменьшающие налогооблагаемую базу на прибыль <*>
Итого
1
Расходы по обычным видам деятельности
1.1
Материальные затраты
1.2
Затраты на оплату труда
1.3
Отчисления на социальные нужды
1.4
Амортизация
1.5
Прочие затраты
2.
Прочие затраты <**>
Итого
--------------------------------
<*> Представить пояснительную записку с обоснованием данных расходов с указанием контрагентов, датой платежного документа, приложить копию договора. Если на предприятии существует упрощенный налоговый режим, то в данный столбец включить расходы, которые не учитываются в статье 346.16 Налогового кодекса Российской Федерации. Если в упрощенной системе налог платится по доходу, данный столбец не заполнять.
<**> Прочие расходы расписать согласно Положению по бухгалтерскому учету 10/99 "Расходы организации".
1.3. Использование трудовых ресурсов в хозяйственной деятельности:
Наименование показателя
Руководящий состав (директор, его заместители и т.д.)
Инженерно-технические работники (инженеры, мастера, программисты и т.д.)
Служащие (экономисты, бухгалтеры, кадровики и т.д.)
Административно-технический персонал (уборщицы, водители и т.д.)
Рабочие
Итого
1
2
3
4
5
6
7
Предусмотрено по штатному расписанию, чел.
Среднесписочная численность, чел.
Среднемесячная заработная плата, тыс. рублей
Привлеченные трудовые ресурсы по договорам подряда, чел.
x
x
x
x
x
Среднемесячная оплата по договорам подряда на одного работника, тыс. рублей
x
x
x
x
x
1.3.1. Среднемесячная зарплата руководителя предприятия - _________ тыс. рублей.
1.4. Налоговая нагрузка на предприятие. Таблица заполняется с учетом всех налогов, включая те налоги, в которых предприятие несет обязанности налогового агента:
(тыс. рублей)
Вид налога
Налоговый агент (да/нет)
Налогооблагаемая база
Ставка налога
Сумма налога
Итого
x
x
2. Оценка финансового результата к показателям собственного капитала:
2.1. Финансовый результат:
(тыс. рублей)
Наименование показателя
Утверждено в программе развития предприятия
За отчетный период
Рост или падение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в % (+, -)
Чистая прибыль (убыток)
Активы компании (за минусом задолженности по вкладам учредителей)
Обязательства
Чистые активы
Рентабельность основного вида деятельности, %
2.2. Отчет по прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Республики Башкортостан:
(тыс. рублей)
Наименование показателя
Утверждено в программе развития предприятия
За отчетный период
Рост или падение по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в % (+, -)
Сумма прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Республики Башкортостан
Сумма прибыли, перечисленная в бюджет Республики Башкортостан
Реквизиты документов, подтверждающих перечисление части прибыли в бюджет Республики Башкортостан
Сумма задолженности по прибыли, подлежащей перечислению в бюджет Республики Башкортостан
2.3. Ключевые показатели эффективности деятельности для государственных унитарных предприятий:
2.3.1. Индекс роста выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС и других обязательных платежей).
Показатель определяется по формуле:
Выручка Ог / Выручка Пг = Iv (индекс роста выручки),
где:
Выручка Ог - выручка по уставным видам деятельности за отчетный год;
Выручка Пг - выручка по уставным видам деятельности за предшествующий отчетному год.
При соотношении индекса роста выручки (Iv) к индексу инфляции (Ii) меньше или равному единице коллегиально рассматривается вопрос признания работы руководителя предприятия неэффективной.
2.3.2. Чистая прибыль в процентном соотношении к аналогичному отчетному периоду за предыдущий год.
2.3.3. Рентабельность в процентном соотношении к аналогичному отчетному периоду за предыдущий год.
2.3.4. Ключевые показатели эффективности деятельности предприятий, утвержденные республиканскими органами исполнительной власти, осуществляющими координацию и регулирование деятельности в соответствующих отраслях и сферах управления.
3. Показатели обязательств (кредиторской и дебиторской задолженности):
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателя
За отчетный период
За аналогичный период прошлого года
1
2
3
4
1
Кредиторская задолженность - всего,
в том числе:
1.1
перед поставщиками и подрядчиками,
в том числе просроченная <*>
1.2
перед бюджетом (по видам налогов и сборов),
в том числе просроченная
1.3
перед государственными внебюджетными фондами,
в том числе просроченная
1.4
по оплате труда,
в том числе просроченная
1.5
по кредитам (отдельно выделить бюджетные, налоговые кредиты),
в том числе просроченная <*>
1.6
по арендной плате за землю (по территориальным органам Минземимущества РБ),
в том числе просроченная
1.7
по арендной плате за пользование помещением
в том числе просроченная
1.8
прочая задолженность,
в том числе просроченная
2
Дебиторская задолженность,
в том числе просроченная
--------------------------------
<*> Если по данной задолженности заключено мировое соглашение или была пролонгация, данную задолженность считать просроченной.
4. Изменение собственного капитала предприятия:
4.1. Отчет об использовании собственного капитала в разрезе фондов и нераспределенной прибыли предприятия по каждой сумме с приложением договоров и платежных документов:
№ п/п
Наименование фонда и направление использования средств фондов
Сумма, уменьшающая налогооблагаемую базу на прибыль
Сумма, не уменьшающая налогооблагаемую базу на прибыль
Итого
4.2. Изменение уставного капитала и имущества, переданного сверх уставного капитала:
№ п/п
Наименование имущества <*>
Дата передачи имущества
Наименование нормативного акта
Изменение уставного капитала (+, -), тыс. рублей
Имущество, переданное сверх уставного капитала (+, -), тыс. рублей
Итого
x
x
x
--------------------------------
<*> Если взнос осуществлялся денежными средствами, то написать в какой валюте. По передаваемой недвижимости указать ее месторасположение.
5. Сведения об изменении имущества предприятия:
Наименование объекта
Содержание операции по изменению имущества <*>
Основные средства, в том числе здания, сооружения, передаточные устройства, оборудование, транспортные средства <**>
Незавершенное строительство <**>
--------------------------------
<*> Поступление, выбытие (продажа, списание, изъятие), аренда, доверительное управление, залог, арест. Если при списании или продаже объект основных средств не будет полностью самортизирован (по налоговому учету), то представить объяснительную записку о причинах списания или продажи пообъектно.
<**> По объектной разбивке.
6. Хозяйственный оборот между контрагентами по признакам аффилированности:
Наименование контрагента (ИНН/КПП)
Вид хозяйственной операции
Дата операции
Сумма, тыс. рублей
Процент к выручке от общей суммы хозяйственного оборота
затраты (предоплата)
выручка (авансовый расчет)
финансовая операция
1
2
3
4
5
6
7
1. По участию в уставном капитале
....
x
Итого по контрагенту
x
x
....
x
Итого по контрагенту
x
x
Итого по всем контрагентам
x
x
2. По финансовым операциям (по выданным займам и кредитам)
....
x
Итого по контрагенту
x
x
....
x
Итого по контрагенту
x
x
Итого по всем контрагентам
x
x
3. Иные признаки <*>
....
x
Итого по контрагенту
x
x
....
x
Итого по контрагенту
x
x
Итого по всем контрагентам
x
x
Всего
x
x
--------------------------------
<*> Если указанные суммы не отражены в выручке, расходах отчета о прибылях и убытках, данную сумму указать в скобках. Указать иные признаки аффилированности, например, родственные отношения по прямой восходящей и нисходящей линиям и т.д.
7. Сведения о недвижимом имуществе предприятия, не используемом в производственных целях:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование актива, не используемого в деятельности предприятия
Инвентарный номер в бухгалтерском учете
Свидетельство о государственной регистрации (да/нет)
Характеристика <*> (функциональное предназначение)
Балансовая стоимость
Коэффициент износа
Предложение руководителя по дальнейшему использованию данного объекта
Итого
x
x
x
x
--------------------------------
<*> Дать техническую, производственную характеристику, присущую только данному объекту.
8. Информация о размещении временно свободных денежных средств:
№ п/п
Наименование кредитной организации
Номер договора, возможность досрочного возврата средств
Дата открытия
Дата закрытия
Согласование с ведомством (дата согласования/ нет)
Срок, дней
Ставка, %
Сумма вклада, тыс. рублей
Итого
x
x
x
x
x
9. Информация о находящихся в судебном производстве судебных дел с суммой заявленных требований в объеме более 100 тыс. рублей:
Истец
Ответчик
Предмет иска
Сумма иска
Номер дела в суде
Меры обеспечения
Результаты рассмотрения дела в суде
1 инстанция
2 инстанция
3 инстанция
основной долг
пени, штрафы
вид обеспечения
предмет обеспечения
дата определения о принятии иска к производству
дата решения суда инстанции
результат рассмотрения
дата определения о принятии жалобы к производству
дата постановления
результат рассмотрения
дата определения о принятии жалобы к производству
дата постановления
результат рассмотрения
Руководитель предприятия _____________________
(подпись)
Исполнитель: _________________________________
тел.: __________________
Примечание.
Обязательным приложением к настоящему отчету являются:
а) бухгалтерская отчетность в составе, определенном Федеральным законом "О бухгалтерском учете" и Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, на _____ листах;
б) доклад о финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в котором должна быть отражена информация о:
ходе выполнения программы деятельности предприятия за отчетный период, достижении утвержденных основных экономических показателей деятельности предприятия, а также анализ причин отклонения фактических показателей от утвержденных;
изменениях в номенклатуре выпускаемой продукции в долях товарных рынков, которые имеет предприятие, а также реализации мероприятий по улучшению качества и конкурентоспособности предприятия;
обстоятельствах, которые нарушают обычный режим функционирования предприятия или угрожают его финансовому положению.
В случае нахождения предприятия в неудовлетворительном финансовом состоянии (угроза банкротства, высокая просроченная задолженность, полученные убытки и т.д.) представить пояснительную записку;
в) технико-экономические обоснования или бизнес-планы проектов по развитию в целом по предприятию или по отдельным хозяйственным операциям;
г) документы, подтверждающие перечисление части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей за отчетный период, в бюджет Республики Башкортостан.
10. Информация о реализуемых мероприятиях и их результатах в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности:
Ответственное лицо за обеспечение мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности:
Ф.И.О. __________________________________
Должность _______________________________
Контакты (телефон, электронная почта) ________________________
10.1. Производство энергосберегающей продукции (работ, услуг):
№ п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
Энергосберегающая продукция № 1:
1.1
объем произведенной продукции, тыс. рублей
1.2
объем произведенной продукции в натуральном выражении
1.3
объем отгруженной продукции, тыс. рублей
1.4
объем отгруженной продукции в натуральном выражении
2
Энергосберегающая продукция № 2:
2.1
...
2.2
...
3
Доля энергосберегающей продукции в общем объеме отгруженной продукции, %
10.2. Информация о проведенном энергетическом обследовании:
№ п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
2
3
1
Объект 1:
1.1
адрес объекта
1.2
дата завершения последнего энергетического обследования <*>
1.3
номер регистрации в саморегулируемой организации в области энергетического обследования
1.4
наименование юридического лица, проводившего энергетическое обследование
1.5
наименование саморегулируемой организации в области энергетического обследования, членом которой является юридическое лицо, проводившее энергетическое обследование <*>
1.6
данные энергетического паспорта: регистрационный номер, дата составления, дата утверждения в саморегулируемой организации, дата регистрации в Минэнерго России <*>
2
Объект № 2:
2.1
...
2.2
...
2.3
...
--------------------------------
<*> Представить копии подтверждающих документов: свидетельства о членстве в саморегулируемой организации лица, проводившего энергетическое обследование, первой страницы энергетического паспорта (представляются одноразово, а также при внесении в них изменений и дополнений).
10.3. Оснащение предприятия приборами учета ресурсов и объема потребления:
№ п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
2
3
1
Приборы учета электрической энергии:
1.1
наличие приборов учета электрической энергии, шт.
1.2
потребность в приборах учета электрической энергии, шт.
1.3
объем потребления электрической энергии, кВт
1.4
объем потребления электрической энергии, тыс. рублей
2
Приборы учета тепловой энергии:
2.1
наличие приборов учета тепловой энергии, шт.
2.2
потребность в приборах учета тепловой энергии, шт.
2.3
объем потребления тепловой энергии, Гкал
2.4
объем потребления тепловой энергии, тыс. рублей
3
Приборы учета воды:
3.1
наличие приборов учета воды, шт.
3.2
потребность в приборах учета воды, шт.
3.3
объем потребления воды, тыс. куб. м
3.4
объем потребления воды, тыс. рублей
4
Приборы учета газа:
4.1
наличие приборов учета газа, шт.
4.2
потребность в приборах учета газа, шт.
4.3
объем потребления газа, тыс. куб. м
4.4
объем потребления газа, тыс. рублей
10.4. Объемы финансирования и результаты реализации мероприятий в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности:
№ п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
Объем финансирования мероприятий в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности (в разрезе мероприятий, нарастающим итогом с начала года), тыс. рублей
2
Результат проведения мероприятий в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности (в разрезе мероприятий, нарастающим итогом с начала года):
2.1
в натуральном выражении, т.у.т.
2.2
в стоимостном выражении, тыс. рублей
3
Работа по энергосервисным контрактам <*>:
3.1
предмет работ по энергосервисному контракту № 1
3.1.1
данные энергосервисного контракта: контрагент, дата заключения, регистрационный номер,
3.1.2
объем финансовых обязательств в рамках контракта
3.2
предмет работ по энергосервисному контракту № 2
3.2.1
...
3.2.2
...
--------------------------------
<*> Представить копии энергосервисных контрактов (одноразово, а также при внесении в них изменений и дополнений).
11. Информация об инновационной деятельности:
Ответственное лицо за инновационную деятельность предприятия:
Ф.И.О. __________________________________
Должность _______________________________
Контакты (телефон, электронная почта) ________________________
11.1. Производство инновационной продукции (работ, услуг):
№ п/п
Наименование показателя
Значение показателя
1
Наименование инновационной продукции № 1:
1.1
объем произведенной продукции, тыс. рублей
1.2
объем произведенной продукции в натуральном выражении
1.3
объем отгруженной продукции, тыс. рублей
1.4
объем отгруженной продукции в натуральном выражении
2
Наименование инновационной продукции № 2:
2.1
...
2.2
...
3
Доля инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции, %
4
Наличие инновационной программы <*>
5
Дата принятия инновационной программы
--------------------------------
<*> Представить копию инновационной программы (одноразово, а также при внесении в нее изменений и дополнений).
Утверждены
Постановлением Правительства
Республики Башкортостан
от 10 июня 2013 г. № 237
ПРАВИЛА
РАЗРАБОТКИ, СОГЛАСОВАНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ БИЗНЕС-ПЛАНОВ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН И ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ
С ДОЛЕЙ УЧАСТИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Правительства РБ
от 02.02.2015 № 16)
1. Руководитель государственного унитарного предприятия Республики Башкортостан (далее - руководитель предприятия) представляет до 1 ноября года, предшествующего планируемому периоду, в республиканский орган исполнительной власти, осуществляющий координацию и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере управления) (далее - республиканский орган исполнительной власти), проект бизнес-плана государственного унитарного предприятия Республики Башкортостан и хозяйственного общества с долей участия государственного унитарного предприятия (далее - предприятие) на три года, разработанный по установленной согласно приложению к настоящим Правилам форме и представляющий собой комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам и источникам финансирования. Мероприятия бизнес-плана должны отражать основные направления деятельности в планируемом периоде по достижению целей, определенных уставом, решениями Правительства Республики Башкортостан и республиканских органов исполнительной власти. Вместе с проектом бизнес-плана представляется технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий, затрат на их реализацию, а также ожидаемого эффекта от их выполнения.
2. Республиканский орган исполнительной власти до 1 декабря года, предшествующего планируемому периоду, утверждает бизнес-планы подведомственных ему предприятий, а также ключевые показатели эффективности деятельности предприятий в составе бизнес-планов с учетом тенденций и потребностей развития соответствующих отраслей.
Рассмотрение бизнес-планов республиканским органом исполнительной власти осуществляется при участии Министерства финансов Республики Башкортостан, Министерства экономического развития Республики Башкортостан и Министерства земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан.
Порядок рассмотрения и утверждения бизнес-планов определяется республиканским органом исполнительной власти.
3. Бизнес-план предприятия представляется республиканским органом исполнительной власти в Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан в течение 7 дней с даты его утверждения.
4. При необходимости руководитель предприятия ежегодно до 1 апреля представляет предложения по уточнению показателей деятельности предприятия, предусмотренных бизнес-планом предприятия на текущий год. Республиканский орган исполнительной власти принимает решение по данным предложениям не позднее 1 мая соответствующего года.
5. Решение республиканского органа исполнительной власти, указанное в пункте 4 настоящих Правил, представляется в Министерство земельных и имущественных отношений Республики Башкортостан в течение 7 дней с даты его принятия.
6. Контроль за исполнением бизнес-планов предприятий осуществляет республиканский орган исполнительной власти.
Приложение
к Правилам разработки, согласования
и утверждения бизнес-планов
государственных унитарных предприятий
Республики Башкортостан и
хозяйственных обществ с долей участия
государственных унитарных предприятий
Республики Башкортостан
УТВЕРЖДЕН
__________________________________
(наименование ведомственного акта
республиканского органа
исполнительной власти, на который
возложены координация и
регулирование деятельности в
соответствующей отрасли (сфере)
управления)
от "___" ______ 20__ г. № ____
БИЗНЕС-ПЛАН
деятельности государственного унитарного предприятия
Республики Башкортостан и хозяйственного общества
с долей участия государственного унитарного предприятия
Республики Башкортостан
_____________________________________
(наименование предприятия)
на 20__ - 20__ годы
1. Общие сведения о государственном унитарном предприятии Республики Башкортостан и хозяйственном обществе с долей участия государственного унитарного предприятия (далее - предприятие).
1.1. Полное и сокращенное наименование предприятия по уставу.
1.2. Юридический (фактический) адрес нахождения.
1.3. ИНН/КПП.
1.4. Телефон/факс.
1.5. Сайт/электронная почта.
1.6. Филиалы/обособленные подразделения.
1.7. Ф.И.О., номера телефонов, факсов руководителя предприятия.
1.8. Дата составления бизнес-плана.
2. Программа деятельности предприятия на 20__ - 20__ годы.
2.1. Инвестиционный план:
2.1.1. Обновление основных средств:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Недвижимое имущество (земля, здания, сооружения)
Движимое имущество
Итого
машины и оборудование
автотранспорт
прочие (остальные)
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
2.1.2. Списание или продажа основных средств по первоначальной (балансовой) стоимости:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Недвижимое имущество (земля, здания, сооружения)
Движимое имущество
Итого
машины и оборудование
автотранспорт
прочие (остальные)
1
2
3
4
5
6
7
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
--------------------------------
<*> Если объект основных средств не будет полностью амортизирован (по налоговому учету), представить объяснительную записку о причинах списания или продажи пообъектно.
2.1.3. Выпуск новых видов продукции и услуг (данные виды должны иметь принципиально новые характеристики и инновационный характер, а не видоизмененный старый продукт. Синим цветом закрашиваются ячейки, имеющие инвестиционную фазу, желтым - промышленный выпуск; ячейка остается пустой, если в данном периоде выпуск или разработка продуктов и услуг планом не предусмотрены).
Отчетный период
Виды (наименование) новых продуктов и услуг
........
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
2.1.4. Инвестиционные проекты, реализуемые на предприятии (как текущие проекты, так и планируемые):
Наименование проекта
(тыс. рублей)
Отчетный период
Средства республиканской адресной инвестиционной программы
Бюджетные кредиты и займы
Прочие источники <*>
Итого
сумма
срок привлечения <**>
сумма
срок привлечения
сумма
срок привлечения <**>
1
2
3
4
5
6
7
8
9
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
--------------------------------
<*> Прочие источники расшифровать.
<**> Срок привлечения указать в годах; если средства привлекаются на увеличение уставного капитала, ставится прочерк.
2.2. Планирование финансовой деятельности:
2.2.1. Привлечение ресурсов.
2.2.2. Участие предприятия в финансовых инвестициях.
2.2.2.1. Выдача займов и предоставление гарантий по кредитам:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Займы и кредиты
Гарантии и поручительства
Итого
до 1 года
свыше 1 года
до 1 года
свыше 1 года
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
--------------------------------
<*> По каждым планируемым к выдаче сумме займа, гарантии по кредиту представить технико-экономическое обоснование.
2.2.2.2. Сальдо остатков по выданным займам и гарантий по кредитам:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Займы и кредиты
Гарантии и поручительства
Итого
до 1 года
свыше 1 года
до 1 года
свыше 1 года
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Всего
2.2.2.3. Участие предприятия в уставном капитале хозяйственных обществ:
(тыс. рублей)
Наименование хозяйственного общества
(ИНН/КПП)
20__ год
20__ год
20__ год
Всего
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
.......
.......
.......
.......
.......
Всего
2.3. Планирование штатной среднесписочной численности и привлечение трудовых ресурсов по подряду:
2.3.1. Среднесписочная численность по категориям персонала:
(чел.)
Отчетный период
Руководящий состав (директор, его заместители и т.д.)
Инженерно-технические работники (инженеры, мастера, программисты и т.д.)
Служащие (экономисты, бухгалтеры, кадровики и т.д.)
Административно-технический персонал (уборщицы, водители и т.д.)
Рабочие
Персонал по гражданско-правовому договору
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Всего
2.3.2. Фонд оплаты труда по категориям персонала:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Руководящий состав (директор, его заместители и т.д.)
Инженерно-технические работники (инженеры, мастера, программисты и т.д.)
Служащие (экономисты, бухгалтеры, кадровики и т.д.)
Административно-технический персонал (уборщицы, водители и т.д.)
Рабочие
Персонал по гражданско-правовому договору <*>
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
--------------------------------
<*> Учитывать только ту оплату, которая не связана с компенсацией расходов.
2.4. Показатели деловой активности предприятия:
(дни)
Отчетный период
Оборачиваемость оборотных активов
Оборачиваемость кредиторской задолженности
запасов
товарных запасов
дебиторской задолженности
по денежным средствам и их эквивалентам
1
2
3
4
5
6
7
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
2.5. Использование собственного капитала:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование мероприятия
20__ год
20__ год
20__ год
Всего
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1
Нераспределенная прибыль
.........
Итого
2
Резервные фонды
.........
Итого
3
Сформированные фонды (в разрезе видов)
.........
Итого
4
Средства, переданные сверх уставного капитала
........
Итого
Всего
2.6. Финансовый результат:
2.6.1. Результат от финансовой деятельности:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Сумма полученных процентов по предоставленным кредитам и займам
Дивиденды от участия
в капитале
хозяйственных обществ
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
2.6.2. Финансовый результат предприятия:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Чистая прибыль
Часть прибыли, подлежащая
перечислению в бюджет Республики Башкортостан
Чистые активы
Собственный капитал предприятия
1
2
3
4
5
6
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
2.7. Объем финансирования мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Наименование мероприятия
Итого
........
........
........
........
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
2.8. Объем финансирования инновационной деятельности:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Наименование мероприятия
Итого
.......
.......
.......
.......
1
2
3
4
5
6
7
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
3. Анализ положения дел в отрасли.
3.1. Анализ современного состояния и перспектив развития отрасли.
3.2. Основные потребительские группы и их территориальное расположение.
3.3. Прогноз конъюнктуры рынка продукции (работ, услуг).
4. Анализ положения предприятия в отрасли.
4.1. Организационная структура, учредители, персонал, дата создания.
4.2. Все виды деятельности предприятия, его продукты (работы, услуги), потребители (клиенты). В случае, если предприятие осуществляет несколько видов экономической деятельности, указать процент прибыли, приходящийся на каждый из видов деятельности, в общем объеме прибыли в среднем за последний отчетный год деятельности.
4.3. Финансово-экономические показатели деятельности предприятия.
4.4. Месторасположение предприятия (адрес предприятия, характеристика здания или помещения, нахождение на праве хозяйственного ведения или аренды, необходимость реконструкции).
4.5. Специфика работы (сезонность, время работы (часы и дни недели) и другие особенности, связанные со сферой бизнеса или используемыми ресурсами).
4.6. Ожидаемая доля предприятия в производстве отрасли. Значимость данного производства для экономического и социального развития Республики Башкортостан.
4.7. Перечень основных (потенциальных) конкурентов, их доли на рынке.
4.8. Общая концепция предполагаемого бизнеса (цели функционирования, выпускаемая продукция (работы, услуги), основные потребители).
4.9. Перечень существующих (потенциальных) стратегических партнеров и контрагентов.
5. Маркетинг и план сбыта продукции (работ, услуг).
5.1. Факторный анализ состояния рынков сбыта продукции (работ, услуг) и его сегментов (емкость, степень насыщенности, потенциал роста рынка).
5.2. Оценка доли предприятия на рынке и в объеме продаж по номенклатуре выпускаемой продукции (работ, услуг).
5.3. Обоснование сегмента рынка продукции (работ, услуг) и среднесрочная концепция ее расширения: характеристика целевых рынков и поведения потребителей, прогнозы продаж, трудности выхода (расширения) на целевые рынки, наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки.
5.4. Общая стратегия маркетинга предприятия.
5.5. Характеристика ценообразования предприятия (сопоставление собственной стратегии в области цен с ценовой политикой основных конкурентов, обоснование цены на продукцию с учетом требований к качеству и анализа формирования себестоимости, оценки окупаемости затрат, уровня рентабельности продаж, политики предоставления скидок).
5.6. Тактика реализации продукции (работ, услуг). Анализ методов реализации (прямая поставка, торговые представители, посредники) и их эффективность, выбор приоритетных каналов сбыта в долгосрочной перспективе, наличие договоров и протоколов намерений на поставку.
5.7. Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий.
5.8. Реклама и продвижение продукции (работ, услуг) на рынок.
5.9. Стратегия в области качества (наиболее привлекательные для потребителей характеристики качества продукции (работ, услуг), тенденции их изменения, стратегическая линия поведения предприятия на рынке в области качества и дизайна продукции (работ, услуг)).
6. Производственный план.
6.1. Общие сведения о производственной структуре предприятия, наличии необходимых транспортных связей, инженерных сетей (электроэнергия, вода, тепло, канализация, связь и др.), ресурсов, а также близость к рынку сбыта.
6.2. Используемая технология и уровень ее освоенности предприятием.
6.3. Потребность в производственных площадях.
6.4. Потребность в производственном персонале (численность, специализация, квалификация).
6.5. Удовлетворение требований по обеспечению экологичности производства для окружающей среды и безопасности работающих.
6.6. Наличие и необходимые производственные мощности.
6.7. Характеристика оборудования.
6.8. Оценка потребности в сырье и материалах.
6.9. Планирование источников поставки сырья, материалов, оборудования и рабочих кадров.
6.10. Определение подрядных организаций.
6.11. Определение себестоимости всех видов продукции.
6.12. Смета текущих затрат на производство.
6.13. Анализ структуры себестоимости.
7. Финансовый план.
В данном разделе наряду с прогнозируемым движением денежных потоков (поступлениями и выплатами) должно быть описано текущее состояние предприятия. Все расчеты этого раздела должны быть выполнены на основе информации, приведенной в разделах "Маркетинг и план сбыта продукции (работ, услуг)" и "Производственный план".
7.1. Анализ финансово-хозяйственного состояния предприятия (в том числе расчет показателей ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности, имущественного состояния, рентабельности).
7.2. Бюджет доходов и расходов предприятия по всем видам деятельности поквартально.
7.2.1. Бюджет доходов:
7.2.1.1. Бюджет доходов по основным видам деятельности:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Виды деятельности, предусмотренные по уставу
Итого
........
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
7.2.1.2. Бюджет прочих доходов:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Виды прочих доходов
Итого
........
1
2
3
4
5
6
7
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
7.2.2. Бюджет расходов <*>:
(тыс. рублей)
Отчетный период
Расходы по обычным видам деятельности
Прочие затраты <**>
материальные затраты
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
амортизация
прочие затраты
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
--------------------------------
<*> Если на предприятии существует своя классификация затрат, что предусмотрено Положением по бухгалтерскому учету 10/99 "Расходы организации", то затраты привести в соответствии с данной классификацией (тыс. рублей).
<**> Прочие расходы расписать согласно Положению по бухгалтерскому учету 10/99 "Расходы организации".
7.3. Бюджет движения денежных средств (данные по предполагаемым доходам и расходам по всем видам деятельности поквартально).
7.4. Бюджет налоговых платежей (данные по предполагаемым налоговым платежам по всем видам деятельности поквартально).
7.5. Потребность в инвестициях с указанием источников финансирования.
7.6. Плановый баланс.
7.7. Затраты, связанные с обслуживанием займов и кредитов (лизинга).
7.7.1. Привлечение ресурсов в виде займов и кредитов (без включения бюджетных кредитов):
(тыс. рублей)
Отчетный период
Займы и кредиты
Итого
до 1 года
от 1 - 3 лет
свыше 3 лет
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
7.7.2. Сальдо остатков по привлеченным ресурсам в виде займов и кредитов (без бюджетных кредитов):
(тыс. рублей)
Отчетный период
Займы и кредиты
Итого
до 1 года
от 1 - 3 лет
свыше 3 лет
1
2
3
4
5
6
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
20__ год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Итого
Всего
8. Анализ риска.
8.1. Расчет абсолютных экономических показателей деятельности предприятия (выручка от реализации, анализ себестоимости продукции (работ, услуг), предложения по экономии затрат, внереализационные доходы и расходы, балансовая прибыль и прибыль после налогообложения).
8.2. Определение точки безубыточности деятельности предприятия по формуле:
TRб = FC /(1 - k),
где:
FC - фиксированные затраты (постоянные затраты);
K - доля переменных затрат в выручке.
8.3 Анализ основных видов риска:
8.3.1. Технологический риск (обработанность технологии, наличие, исправность и ремонтопригодность оборудования; наличие запасных частей, дополнительной оснастки и приспособлений; оснащенность инструментом; подготовка обслуживающего персонала; наличие квалифицированных кадров).
8.3.2. Организационный и управленческий риск (наличие и гарантия плана-графика выполнения работ; наличие квалифицированного управленческого персонала).
8.3.3. Риск материально-технического обеспечения (анализ информации о поставщиках основных производственных ресурсов; оценка возможности перехода на альтернативное сырье; уровень организации входного контроля качества сырья).
8.3.4. Финансовый риск (кредитный и процентный риски).
8.3.5. Экономические риски (устойчивость экономического положения предприятия к изменениям макроэкономического положения в стране; возможность снижения платежеспособности спроса на продукцию в республике; наличие альтернативных рынков сбыта; последствия ухудшения налогового климата).
8.3.6. Экологические риски.
------------------------------------------------------------------
По датам
Введите даты для поиска:
Информация
Ключевые слова