Региональное
Законодательство
Башкортостана

Решение Совета муниципального района Чишминский район РБ от 23.05.2013 N 38 "Об исполнении бюджета муниципального района Чишминский район за 1 квартал 2013 года"

СОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЧИШМИНСКИЙ РАЙОН
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

РЕШЕНИЕ
от 23 мая 2013 г. № 38

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ЧИШМИНСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2013 ГОДА

Рассмотрев информацию, представленную Администрацией муниципального района Чишминский район по исполнению бюджета за 1 квартал 2013 года, Совет муниципального района Чишминский район Республики Башкортостан решил:
1. Принять к сведению информацию о ходе исполнения бюджета муниципального района Чишминский район за 1 квартал 2013 года по доходам в сумме 145694 тыс. рублей и по расходам в сумме 127708 тыс. рублей, консолидированного бюджета муниципального района по доходам в сумме 164601 тыс. рублей и по расходам 140737 тыс. рублей согласно приложению.
2. Администрации муниципального района Чишминский район:
- обеспечить выполнение мероприятий Комплексного плана мероприятий по повышению собираемости доходов бюджетов и Программы повышения доходного потенциала;
- усилить контроль за администрированием неналоговых доходов с учетом практики их администрирования;
- обеспечить оперативный мониторинг происходящих, а также ожидаемых изменений показателей социально-экономического развития района;
- принимать меры к увеличению собственной доходной базы, проводить мероприятия по сокращению недоимки по налогам и сборам, считать первоочередной задачей в 2013 году выполнение плана поступлений собственных доходов бюджета района;
- обеспечить своевременное освоение средств, выделенных из вышестоящих бюджетов бюджетной системы;
- организовать работу по снижению неэффективных расходов;
- организовать в рамках модернизации бюджетного процесса и в условиях внедрения программно-целевых методов управления разработку и принятие муниципальных долгосрочных целевых программ;
- обеспечить развитие программно-целевых принципов планирования и исполнения бюджета муниципального района;
- обеспечить дальнейшее осуществление мероприятий по переходу к формированию бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период в программном формате;
- обеспечить реализацию мероприятий по повышению заработной платы работников бюджетной сферы в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики".

2. Главам администраций поселений:
- активизировать работу комиссий по сокращению недоимки по местным налогам и прочим неналоговым доходам, по обеспечению выполнения плана поступлений собственных доходов;
- взять под особый контроль работу по муниципальному земельному контролю, выявлению административных правонарушений;
- обеспечить своевременное освоение средств, выделенных из вышестоящих бюджетов бюджетной системы.
3. Руководителям бюджетных учреждений:
- обеспечить режим экономии, целевое и эффективное использование бюджетных средств;
- обеспечить соблюдение требований Федерального закона "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", в том числе о ежегодном снижении в сопоставимых условиях объема потребления воды и энергоресурсов не менее чем на 3%.

Председатель
Совета муниципального
района Чишминский район
Х.БИКМЕЕВ





Приложение
к решению Совета муниципального
района Чишминский район
Республики Башкортостан
от 23 мая 2013 г. № 38

ИНФОРМАЦИЯ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ЧИШМИНСКИЙ РАЙОН ЗА 1 КВАРТАЛ 2013 ГОДА

I. ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

Годовой план поступления собственных доходов консолидированного бюджета выполнен на 24%, квартальный план выполнен на 130%, при плане 70679 тыс. руб. поступило 92083 тыс. руб., сверх уточненного плана мобилизовано доходов в сумме 21404 тыс. руб., в том числе:
по райбюджету: годовой план поступления налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района выполнен на 24%, квартальный план выполнен на 126%, при плане 60153 тыс. руб. фактически мобилизовано 75790 тыс. руб., сверх плана мобилизовано доходов в сумме 15637 тыс. руб.;
по сельским поселениям: годовой план поступления налоговых и неналоговых доходов поселениями района выполнен на 22%, квартальный план выполнен на 158%, при плане 10291 тыс. руб. фактически мобилизовано 16282 тыс. руб., сверх плана поступило доходов в сумме 5989 тыс. руб.
По сравнению с 1 кварталом 2012 года в консолидированный бюджет поступило доходов больше на 16172 тыс. руб., или 21% (приложение № 1 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 года).
За 1 квартал текущего года сумма межбюджетных трансфертов составила 72519 тыс. руб., что составляет 15% к годовому плану.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года безвозмездные поступления уменьшились на 9393 тыс. руб., или на 11%.
По консолидированному бюджету удельный вес собственных доходов увеличился по сравнению с прошлым годом на 7,8%: собственные доходы составили 55,9%, безвозмездные - 44,1%.
В структуре налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета удельный вес налоговых поступлений составил 87%, неналоговых доходов - 13%, по сравнению с прошлым годом объем налоговых доходов в структуре увеличился на 3,1 пункта.
Это связано с увеличением поступлений налогов по упрощенной системе налогообложения на сумму 4823 тыс. руб. и земельного налога на 856 тыс. руб. по сравнению с прошлым годом и с уменьшением поступлений доходов от реализации земельных участков на 1221 тыс. руб. и доходов от сдачи в аренду имущества поселений на 394 тыс. руб.
Темп роста налоговых доходов в сравнении с 1 кварталом 2012 года составил 128%, неналоговых доходов - 97,6%.
Основная часть налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета сформирована за счет:
1) НДФЛ - 70,6%,
2) налогов по упрощенной системе налогообложения - 6,9%,
3) ЕНВД - 5,4%,
4) арендной платы за земли - 4,1%
5) доходов от реализации земель - 2,8%.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета увеличился на сумму 16171 тыс. руб., или на 21%, который обеспечен в основном за счет НДФЛ (9757,7 тыс. руб., или рост 17,6%), налогов по упрощенной системе налогообложения (4823,4 тыс. руб., или рост в 4 раза).
В то же время по некоторым видам доходов допущено снижение поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года: по доходам от сдачи в аренду имущества поселений - уменьшение на 394 тыс. руб., от реализации земель - на 1221 тыс. руб., штрафам - на 47 тыс. руб.
Недоимка увеличилась по сравнению с началом года на 2374 тыс. руб., или на 47,7%, и составила по состоянию на 1 апреля 2013 года 7142 тыс. руб., что связано с увеличением задолженности по земельному налогу на 1147 тыс. руб. и налогам по упрощенной системе налогообложения - на 1026,2 тыс. руб. (с 1 января 2013 года в бюджет района поступает 100% от налогов по упрощенной системе налогообложения).
Задолженность по налогу на доходы физических лиц составляет 942 тыс. руб., 98% от которого составляет 923 тыс. руб., которая увеличилась по сравнению с началом года на 81 тыс. руб. (приложение № 2 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 года).
По состоянию на 1 апреля задолженность по аренде земель составляет 5955,4 тыс. руб., которая увеличилась по сравнению с началом года на 4,6%, или на 260,2 тыс. руб., в том числе наиболее крупные суммы задолженности допущены:
ООО "Чишмы-вода" - 759,2 тыс. руб.;
ООО "Башкирагроинвест" - 668,4 тыс. руб.;
ООО "Возрождение" - 265,6 тыс. руб.;
Аглиуллин - 153,2 тыс. руб.;
ООО ПКФ "Урал" - 115,6 тыс. руб.;
ООО "СтройкапиталИнвест" - 111 тыс. руб.;
ООО "Максимус" - 90 тыс. руб.;
ООО "Оксид" - 54,1 тыс. руб.
Кроме этого, за 10 должниками числится задолженность, невозможная к взысканию в связи с нахождением в стадии банкротства в сумме более 3323,5 млн. руб.
План мобилизации доходов в консолидированный бюджет муниципального района выполнен всеми администраторами доходов.

II. ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА РАЙОНА

Консолидированный бюджет муниципального района Чишминский район за 1 квартал 2013 года по расходам исполнен на 16% годового плана (при норме 25%), при уточненном годовом плане 902008 тыс. рублей освоено 140737 тыс. рублей, в том числе:
бюджет муниципального района исполнен на 16%, при плане 801882 тыс. руб. освоено 127708 тыс. руб.;
бюджеты поселений по расходам исполнены на 13% годового уточненного плана, при плане 100126 тыс. руб. освоено 13029 тыс. руб. (приложение № 1 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 года).
Утвержденный годовой план консолидированного бюджета был увеличен на 213770 тыс. руб., или 31%, в том числе за счет дополнительно выделенных средств:
- из бюджета муниципального района:
а) за счет остатков бюджетных средств на 1 января 2013 года - 13206 тыс. руб.;
б) из бюджета Республики Башкортостан дополнительно выделено 189927 тыс. рублей, в том числе на ремонт дорог местного значения - 12675 тыс. руб., классное руководство пед. работникам (ФБ) - 4509 тыс. руб., на соц. поддержку учащихся МОУ из многодетных семей по обеспечению школьной формой - 305 тыс. руб., развитие электрических сетей в сельской местности - 3163 тыс. руб., утверждение генерального плана сельских поселений - 1378 тыс. руб., на софинансирование комплексных программ развития систем коммунальной инфраструктуры - 8709 тыс. руб., подготовку объектов ЖКХ к работе в осенне-зимний период - 10728 тыс. руб., строительство свинокомплекса в с. Шингак-Куль - 140000 тыс. руб., водоснабжение микрорайонов индивидуальной застройки "Северный" и "Заречный" р.п. Чишмы - 8460 тыс. руб. (приложение 14 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 г.).
Объем бюджетов поселений увеличился:
- за счет свободных остатков бюджетных средств - 2865 тыс. руб.;
- получены межбюджетные трансферты из бюджета муниципального района - 7772 т. р.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы консолидированного бюджета увеличились на 5813 тыс. руб., или на 4%, в том числе:
- расходы бюджета муниципального района увеличились на 3612 тыс. руб., или на 3%;
- расходы бюджетов поселений увеличились на 2201 тыс. руб., или 20%.
Расходы консолидированного бюджета за отчетный период освоены на 72% плана 1 квартала. В структуре расходов консолидированного бюджета, как и прежде, основную долю составляют расходы на образование - 70,8%, которые по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизились на 0,8%. В 1 квартале 2013 года по сравнению с тем же периодом 2012 года снижена доля расходов на жилищно-коммунальное хозяйство на 2,6% и общегосударственные вопросы - на 0,6%. Одновременно отмечен рост доли расходов на национальную экономику на 1,8% и на культуру и кинематографию - на 1,4%.
Расходы бюджетов поселений освоены на 44,5% от квартальных назначений. В структуре расходов бюджетов поселений наибольшая доля приходится на жилищно-коммунальное хозяйство - 42%, в том числе: на благоустройство - 67%, коммунальное хозяйство - 24% и капитальный ремонт жилищного фонда - 9%.
Средства на благоустройство освоены на 67% уточненного плана 1 квартала и 16% к годовому плану (приложение № 12 к информации об исполнении бюджета за 1 кв. 2013 г.).
Численность муниципальных служащих органов местного самоуправления, работников муниципальных учреждений составляет 1933 чел., и фактические затраты на их денежное содержание составили 98854,7 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата работника муниципального учреждения по новым системам оплаты труда в 1 квартале 2013 года составила 13336 руб., или меньше по сравнению с началом года на 1,8% и на 34% больше по сравнению с 1 кварталом 2012 года.
Сумма стимулирующих выплат на 1 апреля текущего года составила 24598,4 тыс. руб., или 34% ФОТ (в 1 кв. 2012 года составляла 33%).
Анализ потребления энергоресурсов показал, что за 1 квартал 2013 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года по бюджетным учреждениям достигнуто снижение:
по тепловой энергии - 851,4 Гкал на сумму 921,3 тыс. рублей;
по газу - 45,47 тыс. куб. м на сумму 204,6 тыс. рублей.
Потребление электрической энергии по сравнению с соответствующим периодом прошлого года увеличилось на 269,7 тыс. кВт/часов, что составляет 113% к 1 кварталу 2012 г.
(приложение № 10 к информации об исполнении бюджета района за 1 квартал 2013 года).

АНАЛИЗ ОСВОЕНИЯ СРЕДСТВ, ДОПОЛНИТЕЛЬНО
ВЫДЕЛЕННЫХ ИЗ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Решениями Совета муниципального района за счет остатков средств бюджета на 1 января 2013 года приняты дополнительные расходы на сумму 13206 тыс. рублей, которые освоены на 28%, или в сумме 3678 тыс. руб. (приложение № 11 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 года).

АНАЛИЗ ОСВОЕНИЯ СРЕДСТВ В РАЗРЕЗЕ ПРИНЯТЫХ
РАЙОННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ

Из выделенных на текущий год средств в сумме 7214,4 тыс. руб. на реализацию 17 районных целевых программ открыты предельные объемы финансирования на 1 квартал в сумме 2828,5 тыс. руб., освоено в сумме 903,4 тыс. руб., или 32% и 13% соответственно от годового плана, в том числе в разрезе программ:

в тыс. руб.
Целевые статьи расходов
Уточ. план на год
ПОФ на 1 кв.
Мес. отчет
Откл. от ПОФ 1 кв.
%
испол-я
Целевые программы муниципальных образований
7214,4
2828,5
903,4
-1925,1
31,9
Программа "Развитие библиотечного дела в МР Чишминский район на 2011 - 2014 гг."
770
385
100
-285
25,6
Программа развития физкультуры, спорта и самодеятельного туризма в МР Чишминский район на 2011 - 2015 гг.
1450
783,4
368,1
-415,3
47
Программа "Молодежь Чишминского района на 2011 - 2015 гг."
730,2
428,8
137,5
-291,3
32,1
Программа "Обеспечение территории муниципального района документами территориального планирования на 2010 - 2014 гг."
1500




Программа "Музыкальное, художественное и эстетическое развитие детей в МР на 2011-2014 гг."
100
100
100
0
100
Программа "Доступная среда на 2011 - 2015 гг."
43,4
10,9

10,9

Программа "Развитие архивного дела в муниципальном районе на 2013 - 2018 гг."
5




Программа "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства"
500




Программа "Одаренные дети муниципального района Чишминский район на 2011 - 2014 гг."
354
178,4
9,1
-169,3
5,1
Программа "Улучшение содержания и эксплуатации центрального водоснабжения и качества подаваемой воды в МР на 2010 - 2015 гг."
150




Программа "Развитие воспитательной системы в образовательных учреждениях района на 2010 - 2014 гг."
500
263,8
72,2
-191,6
27,4
Программа "Народный университет третьего возраста на 2011 - 2013 гг."
41,7
20,9
10,5
-10,4
50,2
Программа противодействия коррупции в муниципальном районе Чишминский район на 2011 - 2014 гг.
8




Программа противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2010 - 2014 гг. в МР Чишминский район
24,3
13,3
6
-7,3
45,1
Программа "Развитие систем водоотведения в р.п. Чишмы, с. Чишмы, Шингак-Куль, Алкино-2, сан. Алкино, Горном на 2010 - 2015 гг."
150




Программа "Развитие культуры в муниципальном районе Чишминский район на 2011 - 2014 гг."
400
400
100
-300
25
Программа "Полноценное питание в образовательных учреждениях МР на 2011 - 2014 гг."
487,8
244




ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СРЕДСТВ РЕЗЕРВНОГО ФОНДА РАЙОНА

В бюджете муниципального района резервный фонд утвержден в сумме 5488,2 тыс. руб. В бюджетах поселений на 2013 год также предусмотрены резервные фонды. Его общий объем составляет 350 тыс. руб. За 1 квартал резервный фонд района использован на оказание единовременной материальной помощи пострадавшим от пожара в сумме 30 тыс. руб. Сельские поселения резервными фондами в 1 квартале 2013 года не воспользовались (приложение № 13 к информации об исполнении бюджета за 1 квартал 2013 года).

МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ

Муниципальный долг района на 1 апреля 2013 года составляет 3413,2 тыс. руб., который по сравнению с аналогичным периодом прошлого года не изменился. Задолженность сельхозтоваропроизводителей муниципального района перед ГУПами по полученным на возвратной основе средствам бюджета Республики Башкортостан на посевные и уборочные работы по состоянию на 1 января 2013 года составляет 773,2 тыс. руб., а по лизинговым платежам за племенной скот перед ФГУП "Башкирское" по племенной работе - 2640,0 тыс. руб.

АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ИМУЩЕСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

По состоянию на 1 апреля 2013 года из 166 зданий и 159 сооружений, находящихся на балансе учреждений на 01.04.2013, государственную регистрацию имеют 136 зданий (81,9%) и 83 сооружения (52,2%). Стопроцентную регистрацию имеют Арслановский сельсовет, Еремеевский сельсовет и поссовет. Большая работа по регистрации прав на недвижимое имущество проведена такими поселениями, как: Алкинский, Кара-Якуповский, Новотроицкий, Чишминский, Шингак-Кульский, Ибрагимовский, Енгалышевский и Лесной.

КАЗНАЧЕЙСКОЕ ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА

Общее количество получателей средств бюджета муниципального района в 1 квартале 2013 года составило 92, из них 74 - получатели средств бюджета муниципального района, 18 - получатели средств бюджета сельских (городского) поселений.
За 1 квартал 2013 года финансовым органом проведено с соблюдением установленных процедур санкционирования 7245 платежных документов бюджетополучателей всех уровней бюджетной системы муниципального района, или больше по сравнению с 1 кварталом 2012 года на 1,0%, или 83 платежных документа.
Предъявлено исполнительных документов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета муниципального района согласно ст. 242.5 Бюджетного кодекса РФ в 1 квартале 2013 года один исполнительный лист на сумму 184,40 тыс. рублей, который возвращен взыскателю без исполнения на основании проведенной юридическим отделом Администрации района правовой экспертизы.

КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ РАБОТА

За первый квартал 2013 года проведено три поверки в учреждениях муниципального района. Проведенными проверками выявлены финансовые нарушения на сумму 20380 рублей, в том числе:
- 19380 рублей - неправомерные расходы;
- 1000 рублей - другие финансовые нарушения.
На 1 апреля 2013 года сумма возмещенных финансовых нарушений составляет 10600 рублей. Остаток не возмещенных средств составляет 9780 рублей.


------------------------------------------------------------------