Региональное
Законодательство
Башкортостана

Постановление Правительства РБ от 18.06.2013 N 250 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения облигаций Государственного облигационного займа Республики Башкортостан 2013 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"

ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 18 июня 2013 г. № 250

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБЛИГАЦИОННОГО (ВНУТРЕННЕГО) ЗАЙМА
РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 2013 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ
КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

В целях осуществления эмиссии облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан Правительство Республики Башкортостан постановляет:
1. Установить на 2013 год предельный объем выпуска государственных ценных бумаг Республики Башкортостан по номинальной стоимости в сумме 5000000 тыс. рублей.
2. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2013 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
3. Министерству финансов Республики Башкортостан обеспечить регистрацию в Министерстве финансов Российской Федерации утвержденных настоящим Постановлением Условий эмиссии и обращения облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2013 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

Президент
Республики Башкортостан
Р.З.ХАМИТОВ





Утверждены
Постановлением Правительства
Республики Башкортостан
от 18 июня 2013 г. № 250

УСЛОВИЯ
ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ ГОСУДАРСТВЕННОГО
ОБЛИГАЦИОННОГО (ВНУТРЕННЕГО) ЗАЙМА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
2013 ГОДА С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящие Условия разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан, утвержденными Постановлением Кабинета Министров Республики Башкортостан от 28 августа 2001 года № 214 (с последующими изменениями) (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2013 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени Республики Башкортостан выступает Правительство Республики Башкортостан (далее - Эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 450101, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Тукаева, д. 46.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, в том числе заключение государственных контрактов, договоров, выдача доверенностей, подписание глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - глобального сертификата) и иных документов, необходимых для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Министерство финансов Республики Башкортостан.
1.3. Агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее - Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии облигаций Государственного облигационного (внутреннего) займа Республики Башкортостан 2013 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).
1.4. Депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт, осуществляющий обязательное централизованное хранение глобального сертификата на основании соответствующей лицензии (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
1.5. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, выполняются Уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение глобального сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
При этом обязательное централизованное хранение Облигаций в соответствии с пунктом 1.4 настоящих Условий осуществляется только Уполномоченным депозитарием.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
1.6. Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт, имеющий лицензию на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг или лицензию фондовой биржи (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии.
1.7. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
1.8. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и в сроки, установленные в Решении об эмиссии, и на получение купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
1.9. Эмиссия Облигаций осуществляется отдельными выпусками. Выпуску присваивается государственный регистрационный номер. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Отдельный выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительным выпуском). Решение об эмиссии дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
1.10. В соответствии с настоящими Условиями отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения: от одного года до десяти лет.
1.11. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000,0 (одну тысячу) рублей за одну штуку.
1.12. Каждый из выпусков Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
1.13. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждаются Решения об эмиссии отдельных выпусков Облигаций, предусматривающие конкретные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются в соответствии с законодательством Российской Федерации.
1.14. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение облигаций в установленные даты возможного досрочного погашения.
1.15. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными законом Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан на соответствующий финансовый год и плановый период.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными законом Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан на соответствующий финансовый год и плановый период.

2. ПОРЯДОК РАЗМЕЩЕНИЯ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.
Опубликование в средствах массовой информации и (или) раскрытие Эмитентом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, иным предусмотренным законодательством Российской Федерации способом осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Уполномоченным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.
2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
2.4. Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону;
сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций - по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее), и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;
аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
2.5. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
2.7. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
2.8. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону осуществляется следующим образом.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону (далее - Конкурс). Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.
Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитентом устанавливается единая для всех покупателей ставка купонного дохода по первому купону по всем Облигациям выпуска. Уполномоченный агент публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода по первому купону путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций - по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее), Уполномоченный агент публикует сообщение об установленной цене размещения Облигаций при помощи системы торгов Организатора торговли.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделок купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.4 настоящих Условий.
Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Уполномоченный агент удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций - по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
2.9. Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее - Оферта о приобретении Облигаций) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Уполномоченного агента. Уполномоченный агент раскрывает информацию о сроках направления данных Оферт на своем официальном сайте в сети Интернет.
Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Уполномоченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций.
На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и указанных в них ставок купонного дохода по первому купону Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода по первому купону, о количестве Облигаций, распределяемом среди покупателей, определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, и акцептует Оферты о приобретении Облигаций, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Республики Башкортостан, складывающихся в результате размещения Облигаций;
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом акцептует Оферты о приобретении Облигаций, принимая во внимание один или несколько из следующих критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент и Уполномоченный агент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций доводят до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эмитентом ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, размещая данную информацию на своих официальных сайтах в сети Интернет.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт о приобретении Облигаций Уполномоченному агенту.
Уполномоченный агент направляет акцепт на Оферты о приобретении Облигаций покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента.
Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значимые условия:
цена покупки, равная 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации;
количество Облигаций;
величина ставки купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;
прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облигаций.
Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
После окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, в случае неполного размещения выпуска Облигаций участники торгов могут в течение срока размещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.4 настоящих Условий.
Уполномоченный агент передает информацию о получаемых адресных заявках Эмитенту. Эмитент на основании анализа адресных заявок определяет покупателей, адресные заявки которых будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые будут проданы данным покупателям, и передает данную информацию Уполномоченному агенту. Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в лице Уполномоченного агента в объеме, согласованном с Эмитентом.
При анализе адресных заявок, поданных в случае неполного размещения, Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом принимает во внимание один или несколько из следующих критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
2.10. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, осуществляется следующим образом.
Не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии. Порядок определения размера ставки купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода в сети Интернет на официальных сайтах Эмитента и Уполномоченного агента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - Аукцион).
В день проведения Аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию с Организатором торговли.
Заявка на приобретение должна содержать цену покупки (в процентах от номинала) и количество приобретаемых Облигаций.
Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает указанный сводный реестр Эмитенту.
На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее - Цена отсечения), по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Уполномоченный агент публикует сообщение о Цене отсечения путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Удовлетворению подлежат те заявки участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой покупки Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана наибольшая цена покупки Облигаций. Если с одинаковой ценой покупки Облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона после завершения торгов в форме Аукциона и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной Цене отсечения (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций - по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Уполномоченный агент публикует сообщение об установленной Эмитентом цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Уполномоченный агент удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене размещения, установленной Эмитентом.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.4 настоящих Условий.
2.11. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.

3. ПОЛУЧЕНИЕ ДОХОДОВ ПО ОБЛИГАЦИЯМ И ПОГАШЕНИЕ ОБЛИГАЦИЙ

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купона.
3.2. Ставки купонного дохода по Облигациям определяются в зависимости от способа размещения:
в случае размещения Облигаций в форме Конкурса - в ходе Конкурса. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии;
в случае размещения Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и заранее определенной Эмитентом ставке купонного дохода по первому купону, - Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии;
в случае размещения Облигаций в форме Аукциона - Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты проведения Аукциона со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом.
Даты начала купонных периодов, их окончания и выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.
3.3. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:

Ci = Ri * Ti * № / (365 * 100%),

где:
Ci -величина купонного дохода за i-тый купонный период, рублей;
Ri - размер ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, процентов годовых;
Ti - длительность i-того купонного периода, дней;
№ - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, рублей.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.4. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = № * Ri * ((T - T(i - 1)) / 365) / 100%,

где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
№ - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей;
i - порядковый номер купонного периода;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону в процентах годовых;
T - дата, на которую рассчитывается НКД;
T(i-1) - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (i-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.5. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями законодательства Российской Федерации.
3.6. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Даты амортизации долга).
Размер погашаемой части номинальной стоимости определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
3.7. Выплата при погашении (досрочном погашении) Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
Погашение (досрочное погашение) Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями законодательства Российской Федерации.
Если Решением об эмиссии предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.14 настоящих Условий, Эмитент объявляет о досрочном погашении Облигаций не позднее чем за 30 календарных дней до установленной в Решении об эмиссии даты возможного досрочного погашения Облигаций. Досрочному погашению подлежат все Облигации, учитываемые на счетах депо владельцев Облигаций на даты и время, установленные в Решении об эмиссии.
3.8. Если дата погашения долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходятся на нерабочий праздничный или выходной день (независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций), то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
3.9. Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ

4.1. В соответствии с Законом Республики Башкортостан от 30 ноября 2012 года № 603-з "О бюджете Республики Башкортостан на 2012 год" (с изменениями, внесенными Законом Республики Башкортостан от 3 июня 2013 года № 692-з) установлены следующие параметры бюджета Республики Башкортостан на 2013 год:
общий объем доходов - 107871931,7 тыс. рублей;
объем безвозмездных поступлений - 16853851,8 тыс. рублей;
объем безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 15059269,4 тыс. рублей;
общий объем расходов - 126808205,6 тыс. рублей;
объем расходов на обслуживание государственного долга - 868000 тыс. рублей;
дефицит - 18936273,9 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Республики Башкортостан по состоянию на 1 января 2014 года - 19550000 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям - 385911,5 тыс. рублей;
верхний предел государственного внешнего долга Республики Башкортостан по состоянию на 1 января 2014 года - 25000,0 тыс. долларов США, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Республики Башкортостан - 0 (ноль) тыс. долларов США;
предельный объем государственного долга Республики Башкортостан - 23000000,0 тыс. рублей.
4.2. На дату утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Республики Башкортостан составляет 13888428,9 тыс. рублей.
4.3. Исполнение бюджета Республики Башкортостан за 2010 год:

ДОХОДЫ

(тыс. рублей)

Налоговые и неналоговые доходы 70560178

Налоги на прибыль, доходы 41236094

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на 11119755
территории Российской Федерации

Налоги на совокупный доход 1684130

Налоги на имущество 8778564

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование 176960
природными ресурсами

Государственная пошлина 34856

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, 158089
сборам и иным обязательным платежам

Доходы от использования имущества, находящегося в 6972863
государственной и муниципальной собственности

Платежи при пользовании природными ресурсами 273751

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат 3158
государства

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 213055

Административные платежи и сборы 49

Штрафы, санкции, возмещение ущерба 34053

Прочие неналоговые доходы 151692

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 45865
от возврата остатков субсидий, субвенций и иных
межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение,
прошлых лет

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных -322756
трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

Безвозмездные поступления 24736354

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной 22259697
системы Российской Федерации

Безвозмездные поступления от государственных 1451657
(муниципальных) организаций

Прочие безвозмездные поступления 1025000

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход 2275
деятельности

Целевые отчисления от государственных и муниципальных 2275
лотерей

Всего доходов 95298807


РАСХОДЫ

(тыс. рублей)

Общегосударственные вопросы 3227626

Национальная безопасность и правоохранительная 4099061
деятельность

Национальная экономика 18725944

Жилищно-коммунальное хозяйство 1536890

Охрана окружающей среды 252027

Образование 7038098

Культура, кинематография и средства массовой информации 2113363

Здравоохранение, физическая культура и спорт 8022705

Социальная политика 16001726

Межбюджетные трансферты 37740005

Всего расходов 98757445

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+") -3458638


4.4. Исполнение бюджета Республики Башкортостан за 2011 год:

ДОХОДЫ

(тыс. рублей)

Налоговые и неналоговые доходы 80092623

Налоги на прибыль, доходы 49284735

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на 13059069
территории Российской Федерации

Налоги на совокупный доход 2113178

Налоги на имущество 8786421

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование 275296
природными ресурсами

Государственная пошлина 103070

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам 51267
и иным обязательным платежам

Доходы от использования имущества, находящегося в 5693241
государственной и муниципальной собственности

Платежи при пользовании природными ресурсами 304128

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат 4447
государства

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 197176

Административные платежи и сборы 503

Штрафы, санкции, возмещение ущерба 40738

Прочие неналоговые доходы 179354

Безвозмездные поступления 28296467

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной 27342684
системы Российской Федерации

Безвозмездные поступления от государственных 975744
(муниципальных) организаций

Прочие безвозмездные поступления 50000

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от 206737
возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных
трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных -278698
трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

Доходы от приносящей доход деятельности 1203

Целевые отчисления от государственных и муниципальных 1203
лотерей

Всего доходов 108390293


РАСХОДЫ

(тыс. рублей)

Общегосударственные вопросы 4270600

Национальная оборона 68566

Национальная безопасность и правоохранительная 4740797
деятельность

Национальная экономика 19210213

Жилищно-коммунальное хозяйство 9000476

Охрана окружающей среды 324230

Образование 23546968

Культура, кинематография 1436186

Здравоохранение 20806316

Социальная политика 18586883

Физическая культура и спорт 1193793

Средства массовой информации 1069573

Обслуживание государственного и муниципального долга 217715

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам 8425968
субъектов Российской Федерации и муниципальных
образований

Всего расходов 112898284

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+") -4507991


4.5. Исполнение бюджета Республики Башкортостан за 2012 год:

ДОХОДЫ

(тыс. рублей)

Налоговые и неналоговые доходы 90303758

Налоги на прибыль, доходы 54725978

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на 14864393
территории Российской Федерации

Налоги на совокупный доход 2434146

Налоги на имущество 9821590

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование 298723
природными ресурсами

Государственная пошлина 153937

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам 3372
и иным обязательным платежам

Доходы от использования имущества, находящегося в 6491633
государственной и муниципальной собственности

Платежи при пользовании природными ресурсами 381697

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации 416901
затрат государства

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 147328

Административные платежи и сборы 4719

Штрафы, санкции, возмещение ущерба 426317

Прочие неналоговые доходы 133024

Безвозмездные поступления 26542781

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной 25467420
системы Российской Федерации

Безвозмездные поступления от государственных 976704
(муниципальных) организаций

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от 477744
возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации
и организациями остатков субсидий, субвенций и иных
межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение,
прошлых лет

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных -379087
трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

Всего доходов 116846539


РАСХОДЫ

(тыс. рублей)

Общегосударственные вопросы 3928540

Национальная оборона 69007

Национальная безопасность и правоохранительная 507303
деятельность

Национальная экономика 21222909

Жилищно-коммунальное хозяйство 7036914

Охрана окружающей среды 431102

Образование 32047846

Культура, кинематография 1698931

Здравоохранение 29085753

Социальная политика 20878445

Физическая культура и спорт 1680447

Средства массовой информации 1189181

Обслуживание государственного и муниципального долга 314156

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам 4745827
субъектов Российской Федерации и муниципальных
образований

Всего расходов 124836361

Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+") -7989822



------------------------------------------------------------------